คู่มือภาษี Crypto ขั้นสูงสุด (2020)

อัปเดตล่าสุด: 16 ธันวาคม 2020

ภาษีไม่ใช่สิ่งแรกที่นักลงทุนส่วนใหญ่พิจารณาเมื่อกระโดดเข้าสู่โลกของ bitcoin และ cryptocurrencies อย่างไรก็ตามในขณะที่กรมสรรพากรยังคงดำเนินต่อไป ปราบปราม ในการปฏิบัติตามภาษี crypto การเรียนรู้เกี่ยวกับการเก็บภาษี cryptocurrencies มีความสำคัญมากขึ้นเรื่อย ๆ. 

ในคู่มือนี้เราจะพูดถึงทุกสิ่งที่คุณจำเป็นต้องรู้เกี่ยวกับภาษีสกุลเงินดิจิทัล ตั้งแต่ผลกระทบทางภาษีระดับสูงไปจนถึงแบบฟอร์มภาษีจริงที่คุณต้องกรอกคุณจะได้เรียนรู้ทั้งหมดเกี่ยวกับสิ่งที่คุณต้องปฏิบัติตามและทำให้ภาษีของคุณดำเนินไปอย่างถูกต้อง.

คู่มือนี้จัดทำโดยทีมภาษีที่ CryptoTrader ภาษี – วันนี้นักลงทุน crypto กว่า 50,000 รายใช้ CryptoTrader ภาษีเพื่อรายงานภาษีสกุลเงินดิจิทัลของตนอย่างถูกต้อง คุณสามารถสร้างไฟล์ บัญชีฟรีที่นี่

คู่มือนี้แจกแจงผลกระทบด้านภาษี crypto เฉพาะภายในสหรัฐอเมริกาคุณสามารถดูคู่มือภาษีเฉพาะประเทศอื่น ๆ ที่นี่

พื้นฐานของภาษี Crypto

Contents

‍ พื้นฐานของภาษี Crypto

ในสหรัฐอเมริกา cryptocurrencies เช่น bitcoin ได้รับการปฏิบัติ เป็นทรัพย์สินเพื่อการเสียภาษี. 

เช่นเดียวกับอสังหาริมทรัพย์ในรูปแบบอื่น ๆ เช่นหุ้นพันธบัตรและอสังหาริมทรัพย์คุณจะได้รับผลกำไรจากการลงทุนและการสูญเสียเงินทุนจากการลงทุนในสกุลเงินดิจิทัลของคุณเมื่อคุณขายแลกเปลี่ยนหรือกำจัด crypto ของคุณ.


ตัวอย่างเช่นหากคุณซื้อบิตคอยน์มูลค่า 10,000 ดอลลาร์ในเดือนตุลาคมและขายในอีกสองเดือนต่อมาในราคา 12,000 ดอลลาร์คุณจะได้รับเงินทุน 2,000 ดอลลาร์จากการขายบิตคอยน์ของคุณ (12,000 – 10,000). 

ขึ้นอยู่กับว่าคุณอยู่ภายใต้กลุ่มภาษีใดคุณจะต้องจ่ายภาษีเป็นเปอร์เซ็นต์จากกำไรจากการลงทุนนี้ อัตราภาษีขึ้นอยู่กับส่วนบุคคลของคุณ วงเล็บภาษี และไม่ว่าผลกำไรจะเป็นในระยะสั้นหรือระยะยาว (เพิ่มเติมในภายหลัง).

นอกเหนือจากการซื้อการขายและการซื้อขายหากคุณได้รับ cryptocurrencies ไม่ว่าจะผ่านงานการขุดการเดิมพันการบินหรือดอกเบี้ยจากกิจกรรมการให้กู้ยืมคุณจะต้องรับผิดชอบภาษีรายได้จากมูลค่าสกุลเงินดอลลาร์สหรัฐของรายได้ crypto ของคุณ. 

เราจะอธิบายตัวอย่างของสถานการณ์เหล่านี้เพิ่มเติมด้านล่าง.

เมื่อไหร่ที่คุณต้องเสียภาษีในการเข้ารหัสลับของคุณ?

เมื่อใดก็ตามที่คุณมีไฟล์ เหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี จากกิจกรรมการลงทุน crypto ของคุณคุณต้องมีข้อกำหนดในการรายงานภาษี.

เหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีหมายถึงสถานการณ์ที่คุณเรียกหรือรับรู้รายได้ ดังที่เห็นใน คำแนะนำเกี่ยวกับสกุลเงินเสมือนของ IRS, ต่อไปนี้ถือเป็นเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีสำหรับสกุลเงินดิจิทัล:

  1. ซื้อขาย crypto เป็นสกุลเงิน fiat เช่นดอลลาร์สหรัฐ
  2. ซื้อขาย crypto หนึ่งสำหรับ cryptocurrency อื่น
  3. การใช้จ่าย crypto เพื่อซื้อสินค้าหรือบริการ
  4. รับ crypto เป็นรายได้

ด้านล่างนี้เราจะอธิบายตัวอย่างที่ใช้ได้จริงเพื่ออธิบายเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีเหล่านี้.

Crypto เป็นคำสั่ง

1. Crypto ➔ Fiat (USD)

Emma ซื้อ 2 ETH จาก Coinbase ในราคา 1,200 ดอลลาร์ ไม่กี่เดือนต่อมา Emma ขาย 2 ETH ของเธอในราคา $ 1,000.

การขาย crypto สำหรับสกุลเงิน fiat เป็นเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี ในตัวอย่างนี้เอ็มม่าต้องสูญเสียเงินทุน 200 ดอลลาร์ (1,000 – 1,200) การสูญเสียครั้งนี้ ถูกหักเงิน และลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของ Emma ได้จริง. 

Crypto เพื่อการค้า crypto

2. Crypto ➔ Crypto

John ซื้อ 5 Litecoin ในราคา 250 เหรียญ หลังจากจับ Litecoin ได้สองสามเดือน John ก็ซื้อขาย Litecoin ทั้ง 5 ตัวในราคา 0.5 ETH ในช่วงเวลาของการซื้อขาย 5 Litecoin มีมูลค่า $ 400.

ในสถานการณ์นี้ John ต้องเสียภาษีจากการซื้อขาย Litecoin ของเขาสำหรับ Ethereum การซื้อขาย crypto หนึ่งสำหรับอีกรายการหนึ่งถือเป็นการกำจัดและที่นี่ John จะได้รับกำไรจากการซื้อขาย 150 ดอลลาร์ซึ่งเขาจะต้องรายงานเกี่ยวกับภาษีของเขา (400-250).

ขาย crypto สำหรับสินค้าและบริการ

3. Crypto ➔สินค้า / บริการ

เทย์เลอร์เป็นเจ้าของ 5 bitcoin ซึ่งแต่ละอันเธอซื้อในราคา $ 100 ก่อนปี 2014 เทย์เลอร์ใช้ประโยชน์จากความมั่งคั่งที่ค้นพบใหม่ของเธอใช้ 3 bitcoin เพื่อซื้อ Tesla ใหม่ในราคา $ 51,000 ในขณะที่ซื้อรถ 1 bitcoin มีมูลค่า $ 17,000.

ในตัวอย่างนี้เทย์เลอร์ต้องเผชิญกับเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีเมื่อเธอขาย bitcoin ของเธอให้กับเทสลาใหม่ เธอต้องได้รับผลกำไรจากการลงทุน $ 50,700 (51,000 – 300) และจำเป็นต้องรายงานผลกำไรจากการเสียภาษีของเธอ.

รับ Crypto

4. รับ Crypto

Jake ดำเนินการขุดเหมืองสกุลเงินดิจิทัล ทุกๆวัน Jake ทำเหมือง 0.5 bitcoin ผ่านแท่นขุด crypto ของเขา.

ในตัวอย่างนี้ Jake จะรับรู้รายได้เป็นมูลค่า 0.5 bitcoin ในแต่ละวัน ตัวอย่างเช่นหาก Jake ขุดได้ 0.5 bitcoin ในวันนี้ในวันที่ 30 พฤศจิกายน 2020 เขาจะรับรู้รายได้ $ 9,750 (เนื่องจาก bitcoin ซื้อขายอยู่ที่ $ 19,500 ต่อเหรียญ).

เมื่อคุณไม่ต้องเสียภาษีในเงินดิจิทัลของคุณ?

ในบางสถานการณ์คุณจะไม่ก่อให้เกิดเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีใด ๆ เมื่อทำธุรกรรมกับ crypto และคุณจะไม่ต้องจ่ายหรือรายงานภาษีสกุลเงินดิจิทัลใด ๆ.

คุณไม่ทริกเกอร์เหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีเมื่อคุณ:

  1. ซื้อและถือ crypto
  2. โอนเงินดิจิทัลจากกระเป๋าเงินหนึ่งที่คุณเป็นเจ้าของไปยังกระเป๋าเงินอื่นที่คุณเป็นเจ้าของ

การซื้อ crypto

1. ซื้อและถือ

หากคุณเพียงแค่ซื้อ bitcoin หรือ cryptocurrency อื่นและถือไว้ในกระเป๋าสตางค์คุณจะไม่มีข้อกำหนดในการรายงานภาษีใด ๆ เนื่องจากคุณยังไม่ได้ตระหนักถึงผลกำไรหรือขาดทุนจากการลงทุนของคุณ.

เมื่อคุณขายแลกเปลี่ยนหรือทำให้เกิดเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีโดยการกำจัดเหรียญนี่คือตอนที่คุณรับรู้กำไรหรือขาดทุน.

กระเป๋าเงินไปยังกระเป๋าเงินการโอน bitcoin

2. กระเป๋าสตางค์➔กระเป๋าสตางค์ 

การส่ง cryptocurrency หนึ่งรายการจากกระเป๋าเงินหนึ่งที่คุณเป็นเจ้าของไปยังกระเป๋าเงินอื่นที่คุณเป็นเจ้าของไม่ใช่การกำจัด crypto ของคุณ คุณยังคงเป็นเจ้าของ crypto ดังนั้นคุณจะไม่ทำให้เกิดเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี.

วิธีคำนวณภาษี crypto ของคุณ

คุณคำนวณภาษี Crypto ของคุณอย่างไร?

ในการคำนวณกำไรและขาดทุนจากการขายการซื้อขายหรือการจำหน่ายแต่ละสกุลเงินของคุณคุณเพียงแค่ใช้สูตร:

มูลค่าตลาดยุติธรรม – ต้นทุนพื้นฐาน = กำไร / ขาดทุนจากทุน

มูลค่าตลาดยุติธรรม

มูลค่าตลาดยุติธรรมเป็นเพียงราคาที่สินทรัพย์จะขายในตลาดเปิด ในกรณีของสกุลเงินดิจิทัลโดยทั่วไปราคาขายจะเป็นสกุลเงิน USD.

พื้นฐานค่าใช้จ่าย

ค่าใช้จ่ายพื้นฐานแสดงถึงจำนวนเงินที่คุณใช้ในการซื้ออสังหาริมทรัพย์ของคุณ (เช่นคุณมีค่าใช้จ่ายเท่าใด) พื้นฐานต้นทุนรวมถึงราคาซื้อบวกค่าใช้จ่ายอื่น ๆ ทั้งหมดที่เกี่ยวข้องกับการซื้อสกุลเงินดิจิทัลของคุณ (ค่าธรรมเนียม ฯลฯ ).

จากตัวอย่างของเราด้านบนคุณสามารถดูการใช้งานสูตรนี้ได้อย่างง่ายดาย หากคุณซื้อ 1 Litecoin ในราคา 250 ดอลลาร์พื้นฐานค่าใช้จ่ายของคุณคือ 250 ดอลลาร์ต่อ Litecoin หากคุณขายหรือแลกเปลี่ยนเมื่อมีมูลค่า 400 ดอลลาร์ 400 ดอลลาร์นั้นจะเป็นมูลค่าตลาดที่ยุติธรรม ใช้สูตร:

400 เหรียญ (มูลค่าตลาดยุติธรรม) – 250 เหรียญ (ต้นทุนพื้นฐาน) = กำไร 150 เหรียญ

ตรงไปตรงมาพอสมควร.

ตอนนี้เรามาดูตัวอย่างที่ซับซ้อนมากขึ้นเพื่อดูว่าคุณจะคำนวณกำไรและขาดทุนได้อย่างไรโดยใช้สูตรเดียวกันนี้เมื่อคุณมีธุรกรรมจำนวนหนึ่งแทนที่จะเป็นเพียงหนึ่งหรือสองรายการ.

ตัวอย่างประวัติการทำธุรกรรม

สมมติว่าคุณมีประวัติการทำธุรกรรมต่อไปนี้บน Coinbase:

  • 1/1/20 – ซื้อ 1 BTC ในราคา $ 12,000
  • 2/2/20 – ซื้อ 1 BTC ในราคา $ 10,000
  • 3/3/20 – ซื้อ 1 BTC ในราคา $ 8,000
  • 4/4/20 – เทรด 0.5 BTC สำหรับ 8 ETH (ตอนนี้ 0.5 BTC มีมูลค่า $ 4,000)

ด้วยประวัติการทำธุรกรรมนี้ก่อนอื่นคุณจะเรียกเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี (และเป็นกำไร / ขาดทุนจากเงินทุน) เมื่อคุณซื้อขาย 0.5 BTC สำหรับ 8 ETH ในการคำนวณกำไร / ขาดทุนคุณต้องลบต้นทุนพื้นฐาน 0.5 BTC ออกจากมูลค่าตลาดยุติธรรม ณ เวลาที่ทำการซื้อขาย.

คำถามคืออะไรคือต้นทุนพื้นฐานของคุณใน 0.5 BTC ที่คุณซื้อขายในราคา 8 ETH? ท้ายที่สุดคุณได้ซื้อ 3 bitcoins ที่แตกต่างกันทั้งหมดในราคาที่แตกต่างกันก่อนการซื้อขายนี้.

ในการตอบคำถามนี้คุณต้องพิจารณาว่าคุณจะกำจัด bitcoin ตัวใดในสถานการณ์นี้. 

ในการกำหนดลำดับที่คุณขายสกุลเงินดิจิทัลต่างๆนักบัญชีใช้วิธีการคิดต้นทุนเฉพาะเช่น เข้าก่อนเข้าก่อน (FIFO) หรือเข้าก่อนออกก่อน (LIFO). วิธีมาตรฐานคือเข้าก่อนออกก่อน.

วิธีการคิดต้นทุนเหล่านี้ทำงานได้ตรงตามความเป็นจริง สำหรับ First-In First-Out สินทรัพย์ (หรือสกุลเงินดิจิทัล) ที่คุณซื้อก่อนจะถูกขายออกก่อน ดังนั้นคุณจึงกำจัด crypto ของคุณเป็นหลักตามลำดับเดียวกับที่คุณได้มาครั้งแรก.

หากเราใช้ First-In First Out ตามตัวอย่างข้างต้นเราจะ “ขาย” bitcoin ตัวแรกซึ่งได้มาที่ 12,000 ดอลลาร์ในวันที่ 1/1/20 ค่าใช้จ่ายพื้นฐานใน bitcoin แรกนี้คือ $ 12,000 โดยคิดเป็นต้นทุน 0.5 ของ BTC นี้ $ 6,000 (0.5 * $ 12,000).

ดังที่แสดงในตัวอย่างมูลค่าตลาดยุติธรรม ณ เวลา 0.5 BTC ในขณะที่ทำการซื้อขายคือ $ 4,000.

ดังนั้นเมื่อใช้สูตรเราจะเห็นว่าประวัติการทำธุรกรรมนี้ก่อให้เกิด การสูญเสียเงินทุน 2,000 ดอลลาร์ (4,000 – 6,000). การสูญเสียนี้จะถูกรายงานเกี่ยวกับภาษีของคุณและลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ. 

คุณสามารถเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับวิธีการคำนวณต้นทุนต่างๆในการคำนวณกำไรและขาดทุนสำหรับการซื้อขายสกุลเงินดิจิทัลของคุณในบล็อกโพสต์นี้: FIFO, LIFO และ HIFO สำหรับการซื้อขาย crypto.

ความท้าทายสำหรับผู้ค้า Crypto

ดังที่คุณเห็นตลอดตัวอย่างข้างต้นในการคำนวณกำไรและขาดทุนจากกิจกรรมการซื้อขายสกุลเงินดิจิทัลของคุณคุณจำเป็นต้องมีบันทึกที่ติดตามต้นทุนของคุณมูลค่าตลาดที่ยุติธรรมและกำไรหรือขาดทุน USD ทุกครั้งที่คุณกำจัด a crypto (ค้าขายใช้จ่าย ฯลฯ ).

หากไม่มีข้อมูลนี้คุณจะคำนวณรายได้ที่รับรู้จากกิจกรรมการซื้อขายของคุณไม่ได้และคุณจะรายงานภาษีของคุณไม่ได้.

นี่เป็นสิ่งที่ท้าทายอย่างยิ่งสำหรับนักลงทุนสกุลเงินดิจิทัลจำนวนมากเนื่องจากส่วนใหญ่ไม่ได้เก็บบันทึกรายละเอียดเกี่ยวกับกิจกรรมการลงทุนของตน การพยายามติดตามต้นทุนพื้นฐานและราคา USD สำหรับสกุลเงินดิจิทัลทั้งหมดของพวกเขาในการแลกเปลี่ยนกระเป๋าเงินและโปรโตคอลทั้งหมดในช่วงเวลาใดเวลาหนึ่งจะกลายเป็นเรื่องยากหากไม่เป็นไปไม่ได้แบบฝึกหัดสเปรดชีต. 

นี่คือเหตุผลที่ผู้ค้า crypto หลายแสนคนหันมาใช้ซอฟต์แวร์ภาษี crypto เช่น CryptoTrader ภาษี เพื่อทำให้การรายงานภาษี crypto ทั้งหมดเป็นไปโดยอัตโนมัติ คุณสามารถสมัครบัญชีฟรี ที่นี่.

การรายงาน crypto และ bitcoin ของคุณเกี่ยวกับภาษีของคุณ

คุณรายงาน Crypto เกี่ยวกับภาษีของคุณได้อย่างไร?

หากคุณเป็นเหมือนนักลงทุนสกุลเงินดิจิทัลคนอื่น ๆ 90% คุณมีแนวโน้มที่จะซื้อขายและซื้อขายสกุลเงินดิจิทัลเท่านั้น (เช่นกิจกรรมการลงทุนที่ได้รับเงินทุน) ผ่านการแลกเปลี่ยนสกุลเงินดิจิทัล รายได้จากการเข้ารหัสลับนี้ถือเป็นรายได้จากการเพิ่มทุนและมีการรายงานเช่นนี้. 

ในทางกลับกันหากคุณได้รับสกุลเงินดิจิทัลไม่ว่าจะมาจากงานการขุดการเดิมพันหรือการได้รับผลตอบแทนจากดอกเบี้ยรายได้ที่ได้รับโดยทั่วไปจะถือเป็นรายได้ธรรมดาและมีการรายงานเช่นนี้.

เราเจาะลึกการรายงานสำหรับรายได้แต่ละประเภทด้านล่าง.

กำไรและขาดทุนจากเงินทุนสำหรับ Crypto 

กำไรและขาดทุนจากการซื้อขายสกุลเงินดิจิทัลของคุณจะได้รับการรายงาน แบบฟอร์มกรมสรรพากร 8949.

แบบฟอร์ม 8949 เป็นแบบฟอร์มภาษีที่ใช้ในการรายงานการขายและการจำหน่ายสินทรัพย์ทุนรวมถึงสกุลเงินดิจิทัล สินทรัพย์ทุนอื่น ๆ ได้แก่ หุ้นและพันธบัตร. 

ในการกรอกแบบฟอร์ม 8949 ให้แสดงรายการการซื้อขายการขายและการจำหน่ายสกุลเงินดิจิทัลทั้งหมดของคุณลงในแบบฟอร์ม 8949 (ภาพด้านล่าง) พร้อมกับวันที่คุณได้รับการเข้ารหัสลับวันที่ขายหรือซื้อขายรายได้ของคุณ (มูลค่าตลาดยุติธรรม) เกณฑ์ต้นทุนของคุณ และผลกำไรหรือขาดทุนของคุณสำหรับการค้า. 

แบบฟอร์ม IRS 8949 สำหรับการเข้ารหัสลับ

เมื่อคุณมีการซื้อขายแต่ละรายการแล้วให้ทำการรวมเข้าด้วยกันและกรอกกำไรหรือขาดทุนสุทธิของปีที่ด้านล่าง. 

สำหรับคำแนะนำโดยละเอียดเกี่ยวกับการกรอกแบบฟอร์ม 8949 โปรดดูที่บล็อกโพสต์นี้: วิธีรายงาน Cryptocurrency ไปยัง IRS ด้วยแบบฟอร์ม 8949.

รายได้สามัญ 

น่าเสียดายที่รายได้ธรรมดาไม่ได้อยู่ในรูปแบบภาษีเดียวอย่างที่เราเห็นเมื่อได้กำไรจากการลงทุนและแบบฟอร์ม 8949. 

รายได้ปกติที่คุณได้รับจากการขุดการเดิมพันบัญชีดอกเบี้ยหรือบางทีอาจจะเป็น crypto ที่คุณได้รับจากการจ่ายเงินจากงานจะได้รับรายงานในรูปแบบภาษีที่แตกต่างกันขึ้นอยู่กับสถานการณ์เฉพาะ.

กำหนดการค – หากคุณได้รับ crypto ในฐานะองค์กรธุรกิจเช่นการรับเงินสำหรับงานหรือการดำเนินการขุด cryptocurrency สิ่งนี้มักถือเป็นรายได้จากการจ้างงานตนเองและมีการรายงานใน กำหนดการค

ตาราง B – หากคุณได้รับรายได้เดิมพันหรือผลตอบแทนจากดอกเบี้ยจากการให้ยืมสกุลเงินดิจิทัลของคุณรายได้นี้จะถูกรายงานโดยทั่วไป ตาราง B.

กำหนดการ 1 – หากคุณได้รับ crypto จาก airdrops ส้อมหรือค่าจ้าง crypto อื่น ๆ และรายได้จากงานอดิเรกโดยทั่วไปจะรายงานใน กำหนดการ 1 เป็นรายได้อื่น ๆ.

เพื่อให้ง่ายขึ้นสำหรับนักลงทุน, CryptoTrader ภาษี สร้างไฟล์ รายงานรายได้ ที่รวมอยู่ในรายงานภาษีการเข้ารหัสลับที่สมบูรณ์ของคุณ รายงานนี้ให้รายละเอียดมูลค่าดอลลาร์สหรัฐของเหตุการณ์รายได้สกุลเงินดิจิทัลทั้งหมดของคุณที่คุณได้รับตลอดทั้งปีไม่ว่าจะเป็นการขุดการเดิมพันการบินและอื่น ๆ รายงานรายได้นี้สามารถใช้เพื่อกรอกแบบฟอร์มภาษีเงินได้สามัญที่เกี่ยวข้องของคุณเช่นตาราง 1 ตาราง B และตาราง C.

หากคุณมีคำถามใด ๆ เกี่ยวกับวิธีการรายงานรายได้ที่เกี่ยวข้องกับการเข้ารหัสลับของคุณอย่าลังเลที่จะติดต่อทีมสนับสนุนลูกค้าแชทสดของเราผ่านวิดเจ็ตการแชทบน หน้าแรกของเรา. เราดำเนินการมานานแล้วและยินดีที่จะตอบคำถามของคุณ!

สำหรับคำแนะนำทีละขั้นตอนของกระบวนการรายงานภาษี crypto โปรดดูวิดีโออธิบายของเราด้านล่าง.

คุณจ่ายภาษีเท่าไหร่สำหรับ Crypto ของคุณ?

วงเล็บภาษีเงินได้ส่วนบุคคลของคุณและระยะเวลาการถือครองสินทรัพย์ crypto ของคุณ (ระยะสั้นเทียบกับระยะยาว) จะกำหนดจำนวนภาษี (และ% ของภาษี) ที่คุณจ่ายสำหรับรายได้ crypto ของคุณ ซึ่งจะแตกต่างกันสำหรับนักลงทุนแต่ละราย.

กำไรระยะสั้น

การได้รับเงินทุนระยะสั้นใช้สำหรับการเข้ารหัสลับใด ๆ ที่ถือครองไว้น้อยกว่า 12 เดือน. 

ตัวอย่างเช่นหากคุณซื้อ Ethereum ในราคา $ 400 และขายในอีก 5 เดือนต่อมาในราคา $ 600 กำไร $ 200 ของคุณจะเป็นกำไรระยะสั้น.

การได้รับทุนระยะสั้นจะไม่ได้รับการปฏิบัติทางภาษีเป็นพิเศษ พวกเขาจะถือว่าเป็นรายได้จากภาษีของคุณ (เช่นเดียวกับรายได้จากงานของคุณ) ดังนั้นคุณจึงต้องจ่ายภาษีจากผลกำไรระยะสั้นของคุณตามเกณฑ์ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาของคุณ (มีรายละเอียดเพิ่มเติมด้านล่าง).

กำไรระยะยาว

การได้รับเงินทุนระยะยาวใช้สำหรับการเข้ารหัสลับใด ๆ ที่ถือครองเป็นเวลา 12 เดือนขึ้นไป.

รัฐบาลต้องการจูงใจให้นักลงทุนลงทุนในระยะยาวดังนั้นพวกเขาจึงเสนอสิทธิประโยชน์ทางภาษีสำหรับการทำเช่นนั้น. 

อัตราภาษีกำไรจากเงินทุนระยะยาวเสนอภาษีที่ต่ำกว่ากำไรระยะสั้นและแผนภูมิด้านล่างแสดงอัตราเหล่านี้.

เงินทุนระยะยาวได้รับวงเล็บภาษี

อย่างที่คุณเห็นการถือครอง crypto ของคุณมากกว่าหนึ่งปีสามารถให้สิทธิประโยชน์ทางภาษีที่ร้ายแรง หากคุณอยู่ในกลุ่มภาษีเงินได้สูงสุดภาษีของคุณจากผลกำไรระยะยาวของคุณจะเป็น 20% แทนที่จะเป็น 37% (อัตราภาษีสูงสุดสำหรับผลกำไรระยะสั้น).

คุณสามารถใช้ได้ CryptoTrader ภาษี เพื่อตรวจจับโดยอัตโนมัติว่าสกุลเงินดิจิทัลใดในพอร์ตโฟลิโอของคุณมีคุณสมบัติสำหรับการได้รับเงินทุนระยะยาวและเพื่อช่วยในการวางแผนสำหรับการซื้อขายในอนาคต วิธีนี้สามารถช่วยคุณประหยัดภาษีได้หลายหมื่นดอลลาร์ในระยะยาว เริ่มต้นใช้งานฟรี ที่นี่

รายได้ Crypto

ธุรกรรม Crypto ที่จัดประเภทเป็นรายได้โดยทั่วไปจะถูกหักภาษีในวงเล็บภาษีเงินได้ส่วนบุคคลของคุณ.

ซึ่งรวมถึงผลกำไรระยะสั้นของคุณ (ดังที่ได้กล่าวไว้ข้างต้น) ผลตอบแทนจากการเดิมพันการออกอากาศและรายได้ดอกเบี้ย. 

วงเล็บภาษีเงินได้เหล่านี้แสดงอยู่ในแผนภูมิด้านล่าง.

เงินทุนระยะสั้นได้รับวงเล็บภาษี

ตัวอย่าง

สมมติว่าคุณทำรายได้ 25,000 เหรียญจากการได้รับเงินทุนระยะสั้นจากการซื้อขาย crypto และนี่เป็นรายได้เดียวที่คุณมีในปีนี้ คุณจะจ่ายภาษี 12% จากเงิน 25,000 เหรียญนั้นหรือไม่?

ไม่คุณจ่ายจริง 10% สำหรับ $ 9,875 แรกและ 12% ใน $ 15,125 ถัดไป.

วงเล็บรายได้ที่ต้องเสียภาษี

ภาษี DeFi ทำงานอย่างไร? 

แพลตฟอร์มการให้ยืม Cryptocurrency และบริการ DeFi อื่น ๆ เช่น Uniswap, Maker และ Compound ได้รับความนิยมอย่างมากภายในภูมิทัศน์การเข้ารหัสลับที่กำลังพัฒนา. 

การรับรายได้ดอกเบี้ยจากกิจกรรมการให้ยืม crypto หรือกลุ่มสภาพคล่องถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีรูปแบบหนึ่งและต้องรายงานเกี่ยวกับภาษีของคุณซึ่งคล้ายกับการขุดและผลตอบแทนจากการเดิมพัน. 

ผลกระทบทางภาษีทั้งหมดที่เกี่ยวข้องกับธุรกรรมที่พบบ่อยในภูมิทัศน์ DeFi อยู่นอกขอบเขตของส่วนนี้ อย่างไรก็ตามเราพูดคุยกันอย่างละเอียดในบล็อกโพสต์ของเราที่นี่: คู่มือภาษี Defi Crypto.

Crypto แลกเปลี่ยนการรายงานภาษี

เหตุใดการแลกเปลี่ยน Crypto จึงไม่สามารถให้แบบฟอร์มภาษีที่ถูกต้องได้

นี่คือปัญหาใหญ่ที่เกิดขึ้นในพื้นที่ภาษีการเข้ารหัสลับ. 

การแลกเปลี่ยน Cryptocurrency เช่น Coinbase, Binance, และคนอื่น ๆ ไม่มีความสามารถในการให้รายงานภาษีกำไรและขาดทุนจากเงินทุนแก่ผู้ใช้ที่ถูกต้อง นี่ไม่ใช่ความผิดของการแลกเปลี่ยนสกุลเงินดิจิทัล แต่เป็นเพียงผลิตภัณฑ์จากลักษณะเฉพาะของสกุลเงินดิจิทัลนั่นคือความสามารถในการถ่ายโอน.

เนื่องจากผู้ใช้มีการถ่ายโอน crypto เข้าและออกจากการแลกเปลี่ยนอยู่ตลอดเวลาการแลกเปลี่ยนจึงไม่มีทางรู้ได้ว่าคุณได้รับ cryptocurrencies ของคุณอย่างไรเมื่อใดที่ไหนหรือราคาเท่าใด การแลกเปลี่ยนจะเห็นเฉพาะเมื่อ crypto ปรากฏในกระเป๋าเงินของคุณ. 

วินาทีที่คุณโอนเงินดิจิทัลเข้าหรือออกจากการแลกเปลี่ยนการแลกเปลี่ยนนั้นจะสูญเสียความสามารถในการให้รายงานที่ถูกต้องซึ่งมีรายละเอียดเกี่ยวกับต้นทุนและมูลค่าตลาดที่ยุติธรรมของสกุลเงินดิจิทัลของคุณซึ่งทั้งสองอย่างนี้เป็นองค์ประกอบที่จำเป็นสำหรับการรายงานภาษี.

ดังที่คุณเห็นในภาพด้านล่าง Coinbase อธิบายให้ผู้ใช้ทราบว่ารายงานภาษีที่สร้างขึ้นจะไม่ถูกต้องได้อย่างไรหากเกิดสถานการณ์ใด ๆ ด้านล่าง สิ่งนี้ส่งผลกระทบต่อผู้ใช้ Coinbase กว่าสองในสามซึ่งมีจำนวนมากถึงหลายล้านคน. 

คุณสามารถอ่านเพิ่มเติมเกี่ยวกับ “ปัญหาภาษี crypto” ได้ในบล็อกโพสต์ของเรา: เหตุใดการแลกเปลี่ยนจึงไม่สามารถรายงานภาษี Crypto ได้.

การรายงานภาษี Coinbase

โซลูชันการรายงานภาษี Crypto

การแก้ปัญหาภาษีการเข้ารหัสลับขึ้นอยู่กับการรวบรวมข้อมูลสกุลเงินดิจิทัลทั้งหมดของคุณที่ประกอบกันเป็นเงินซื้อขายซื้อขายแลกเปลี่ยนอากาศส้อมเหรียญที่ขุดแลกเปลี่ยนแลกเปลี่ยนและรับสกุลเงินดิจิทัลไว้ในแพลตฟอร์มเดียวเพื่อให้คุณสามารถสร้าง โปรไฟล์ภาษีที่ถูกต้องซึ่งมีข้อมูลธุรกรรมทั้งหมดของคุณ.

เมื่อธุรกรรมทั้งหมดของคุณ (ซื้อขายแลกเปลี่ยนรายได้) อยู่ในจุดเดียวคุณจะสามารถคำนวณต้นทุนมูลค่าตลาดที่ยุติธรรมกำไร / ขาดทุนและรายได้สำหรับกิจกรรมการลงทุนทั้งหมดของคุณ.

คุณสามารถรวบรวมประวัติการทำธุรกรรมทั้งหมดของคุณด้วยมือโดยดึงธุรกรรมของคุณเข้าด้วยกันจากการแลกเปลี่ยนและกระเป๋าสตางค์แต่ละรายการของคุณ หรือคุณสามารถหลีกเลี่ยงการทำงานด้วยตนเองและทำให้กระบวนการนี้เป็นไปโดยอัตโนมัติด้วยการใช้ไฟล์ ซอฟต์แวร์ภาษีการเข้ารหัสลับ.

ซอฟต์แวร์ภาษี Crypto

ซอฟต์แวร์ภาษี Crypto

ซอฟต์แวร์ภาษี Cryptocurrency เช่น CryptoTrader ภาษี ถูกสร้างขึ้นเพื่อทำให้กระบวนการรายงานภาษี crypto ทั้งหมดเป็นไปโดยอัตโนมัติ. 

ด้วยการผสานรวมโดยตรงกับการแลกเปลี่ยนชั้นนำกระเป๋าสตางค์บล็อกเชนและโปรโตคอล DeFi เครื่องมือ CryptoTrader เครื่องมือภาษีสามารถสร้างทั้งหมดของคุณโดยอัตโนมัติ รายงานภาษีที่จำเป็น ตามข้อมูลในอดีตของคุณ คุณสามารถทดสอบวิธีการทำงานได้โดย สร้างบัญชี ฟรี.

มันทำงานอย่างไร

1. เลือกการแลกเปลี่ยนสกุลเงินดิจิตอลกระเป๋าสตางค์และแพลตฟอร์มที่คุณใช้ตลอดหลายปีที่ผ่านมา.

2. นำเข้าธุรกรรมในอดีตของคุณโดยเชื่อมต่อบัญชีของคุณผ่าน API หรืออัปโหลดรายงานประวัติการทำธุรกรรม CSV ที่ส่งออกโดยการแลกเปลี่ยนของคุณ.

3. สุดท้ายสร้างรายงานภาษีของคุณตามข้อมูลที่นำเข้านี้ด้วยการคลิกปุ่ม.

เมื่อคุณสร้างแล้ว รายงานภาษีของคุณ, คุณสามารถส่งให้ผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีของคุณหรือนำเข้าโดยตรงในซอฟต์แวร์การยื่นภาษีที่คุณต้องการเช่น TurboTax หรือ TaxAct.

คุณสามารถทดสอบซอฟต์แวร์ด้วยตัวเองโดยสร้างไฟล์ บัญชีฟรีที่นี่.

เพื่อให้การรายงานภาษี crypto เป็นเรื่องง่ายที่สุดทีม CryptoTrader.Tax ได้ร่วมมือกับ TurboTax วิธีนี้ช่วยให้สามารถนำเข้ารายงานภาษีของคุณไปยังบัญชี TurboTax ของคุณได้โดยตรง.

IRS crypto

กรมสรรพากรรู้เกี่ยวกับ Crypto ของคุณได้อย่างไร?

กรมสรรพากรใช้กลยุทธ์ที่หลากหลายเพื่อตรวจจับการลงทุนสกุลเงินดิจิทัลและรายได้ที่ไม่ได้รายงาน ระบบที่โดดเด่นที่สุดคือระบบรายงาน 1099.

การแลกเปลี่ยนที่สำคัญเช่น Coinbase, Gemini, Uphold, Kraken และอื่น ๆ รายงานกิจกรรมของลูกค้าต่อ IRS โดยใช้แบบฟอร์ม 1099-K และ / หรือ 1099’s อื่น ๆ ที่เกี่ยวข้อง 1099 ทั้งหมดนี้มีจุดประสงค์ทั่วไปเหมือนกันนั่นคือเพื่อรายงานรายได้ที่ไม่เกี่ยวข้องกับการจ้างงานไปยัง IRS. 

ทั้งคุณและกรมสรรพากรจะได้รับสำเนาแบบฟอร์มเหล่านี้เมื่อสิ้นปี. 

หาก IRS ได้รับ 1099 จากการแลกเปลี่ยน crypto ของคุณ แต่ไม่เห็นรายได้จากสกุลเงินดิจิทัลที่รายงานเกี่ยวกับภาษีของคุณบัญชีของคุณจะถูกตั้งค่าสถานะและเป็นระบบอัตโนมัติ อักษร CP2000 จะถูกส่งไปแจ้งเตือนคุณเกี่ยวกับรายได้ที่ไม่ได้รายงานและภาระภาษีของคุณ. 

คุณสามารถเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับ 1099-K ทำงานอย่างไรสำหรับกิจกรรมแลกเปลี่ยน crypto ของคุณที่นี่

นอกเหนือจากการรายงาน 1099 กรมสรรพากรยังทำงานร่วมกับ บริษัท วิเคราะห์บล็อกเชนเช่น Chainalysis เพื่อติดตามการเคลื่อนไหวของสกุลเงินดิจิทัลโดยตรงแบบออนไลน์ ตั้งแต่ปี 2558 กรมสรรพากรได้ใช้จ่าย มากกว่า 10 ล้านดอลลาร์ เกี่ยวกับสัญญา Chainalysis พวกเขาใช้ข้อมูลนี้เพื่อระบุการฉ้อโกงภาษีและการฟอกเงิน.

จะเกิดอะไรขึ้นถ้าคุณไม่รายงานภาษี Crypto ของคุณ?

โดยเจตนาที่จะไม่รายงานผลกำไรการสูญเสียและรายได้จากภาษีของคุณจะถือว่าเป็นเรื่องปกติ ฉ้อโกงภาษี โดยกรมสรรพากร. 

กรมสรรพากรสามารถบังคับใช้บทลงโทษหลายประการสำหรับการฉ้อโกงภาษีรวมถึงการฟ้องร้องทางอาญาจำคุก 5 ปีพร้อมกับปรับสูงสุด 250,000 ดอลลาร์.

ในช่วงสองปีที่ผ่านมากรมสรรพากรได้ทำการปราบปรามการปฏิบัติตามภาษีของสกุลเงินดิจิทัลอย่างจริงจัง หน่วยงานได้ส่งไปหลายหมื่น คำเตือนและจดหมายการดำเนินการ สำหรับผู้ใช้ Coinbase ที่สงสัยว่ามีการรายงานภาษีที่ไม่ถูกต้อง นอกจากนี้ยังมี อัปเดตแบบฟอร์มภาษีเงินได้หลักของสหรัฐฯ (1040) เพื่อรวมคำถามที่ผู้เสียภาษีในสหรัฐฯทุกคนต้องตอบภายใต้บทลงโทษของการเบิกความเท็จ:

“ เมื่อใดก็ได้ในช่วงปี 2020 คุณได้รับขายส่งแลกเปลี่ยนหรือได้รับผลประโยชน์ทางการเงินในสกุลเงินเสมือนใด ๆ หรือไม่”

จากการตรวจสอบอย่างละเอียดถี่ถ้วนเกี่ยวกับประเภทสินทรัพย์สกุลเงินดิจิทัลมีแนวโน้มว่าเราจะเห็นการตรวจสอบและการฟ้องร้องภาษีทางอาญาเพิ่มขึ้นอย่างต่อเนื่องเนื่องจากการใช้สกุลเงินดิจิทัลและบิตคอยน์เร่งขึ้น.

ประเทศอื่น ๆ จัดการกับภาษี Crypto อย่างไร?

เช่นเดียวกับสหรัฐอเมริกาประเทศต่างๆทั่วโลกเริ่มดำเนินการและบังคับใช้ภาษีรายได้ที่เกี่ยวข้องกับสกุลเงินดิจิทัล แม้ว่ากฎภาษีจะคล้ายกับสหรัฐอเมริกามาก แต่ก็มีความแตกต่างเล็กน้อย สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมโปรดดูคำแนะนำของเราเกี่ยวกับประเทศต่างๆด้านล่าง:

  • ภาษี Crypto ของออสเตรเลีย
  • ภาษี Crypto ของแคนาดา
  • ภาษี Crypto ของสหราชอาณาจักร

คุณลดภาษี Crypto ของคุณได้อย่างไร?

เช่นเดียวกับรายได้รูปแบบอื่น ๆ มีขั้นตอนและการดำเนินการบางอย่างที่คุณสามารถทำได้เพื่อลดภาระภาษีที่เกี่ยวข้องกับสกุลเงินดิจิทัลของคุณ เราจะพูดถึงกลยุทธ์เหล่านี้ด้านล่าง.

การเก็บเกี่ยวการสูญเสียภาษี

การเก็บเกี่ยวการสูญเสียภาษีคือการขายสินทรัพย์ทุนที่ขาดทุนเพื่อหักล้างหนี้สินภาษีกำไรจากการลงทุน เป็นหนึ่งในโอกาสที่ดีที่สุดสำหรับนักลงทุนในการลดผลกำไรจากสกุลเงินดิจิทัลในปีนี้. 

ตัวอย่าง:

เอมี่รับรู้กำไร 15,000 ดอลลาร์จากการขาย bitcoin ของเธอที่จุดสูงสุดในปีนี้ เอมี่ยังคงถือ XRP จำนวนหนึ่งในพอร์ตโฟลิโอของเธอซึ่งเดิมเธอซื้อมาในราคา 12,000 ดอลลาร์ วันนี้ XRP จำนวนนั้นมีมูลค่าเพียง $ 5,000.

ในสถานการณ์นี้ Amy สามารถ “เก็บเกี่ยว” ความสูญเสียใน XRP ของเธอได้โดยการขายหรือแลกเปลี่ยนเป็นสกุลเงินดิจิทัลอื่น สิ่งนี้ทำให้เกิดเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีและตระหนักถึงการสูญเสียเงินทุน 7,000 เหรียญ (12,000 – 5,000).

การสูญเสีย 7,000 ดอลลาร์ของ Amy ช่วยลดกำไรโดยรวมของเธอในปีนี้เหลือ 8,000 ดอลลาร์ (15,000 – 7,000).

คุณสามารถใช้ CryptoTrader แดชบอร์ดการเก็บภาษีการสูญเสียภาษี (ตามภาพด้านล่าง) เพื่อตรวจจับโดยอัตโนมัติว่าสินทรัพย์ใดในพอร์ตโฟลิโอการเข้ารหัสลับของคุณเป็น “ใต้น้ำ” และด้วยเหตุนี้จึงนำเสนอโอกาสในการเก็บเกี่ยวการสูญเสียภาษีที่ดีที่สุด. 

เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับวิธีที่คุณสามารถทำได้ การเก็บเกี่ยวการสูญเสียภาษีด้วยสกุลเงินดิจิทัลที่นี่

กำไรระยะยาว

สำหรับผลกำไรสกุลเงินดิจิทัลที่สำคัญใด ๆ ที่คุณวางแผนจะตระหนักคุณควรดูว่าคุณมีความสามารถในการล็อกอัตราการเพิ่มทุนในระยะยาวหรือไม่. 

โปรดจำไว้ว่าการได้รับเงินทุนระยะยาวใช้กับการเข้ารหัสลับที่ถือไว้นานกว่า 1 ปีและมีอัตราภาษีที่ต่ำกว่าอย่างมากเมื่อเทียบกับผลกำไรระยะสั้น.

ก่อนที่จะขายหรือซื้อขายคุณควรตรวจสอบพอร์ตการลงทุนของคุณเพื่อดูว่าสินทรัพย์ใดมีคุณสมบัติที่จะได้รับผลกำไรในระยะยาวและไม่มี นี่เป็นกลยุทธ์ที่ยอดเยี่ยมในการช่วยลดการเรียกเก็บภาษีสกุลเงินดิจิทัลของคุณสำหรับปีนี้.

จะเกิดอะไรขึ้นถ้าคุณลืมรายงานภาษี Crypto ของคุณ?

หากคุณเป็นเหมือนนักลงทุน crypto อื่น ๆ มีโอกาสสูงที่คุณจะไม่ทราบเสมอไปว่ารายได้ที่เกี่ยวข้องกับการเข้ารหัสลับของคุณจำเป็นต้องได้รับการรายงานเกี่ยวกับภาษีของคุณ. 

หากคุณตกอยู่ในสถานการณ์เช่นนี้อย่าเครียด คุณสามารถแก้ไขการคืนภาษีของปีก่อนเพื่อรวมรายได้ที่เกี่ยวข้องกับการเข้ารหัสของคุณด้วย แบบฟอร์ม IRS 1040X.

นักลงทุนสกุลเงินดิจิทัลจำนวนมากผ่านขั้นตอนนี้โดยไม่มีปัญหาและเป็นการดีกว่าเสมอที่จะแก้ไขผลตอบแทนของคุณโดยสุจริตแทนที่จะรอให้กรมสรรพากรพบคุณ.

สำหรับคำแนะนำโดยละเอียดโปรดดูโพสต์บล็อกของเราที่ วิธีแก้ไขการคืนภาษีของคุณเพื่อรวม crypto ของคุณ.

ธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัลอื่น ๆ

ธุรกรรม Cryptocurrency อื่น ๆ และตัวอย่างภาษี

Airdrops

Cryptocurrency ที่ได้รับจาก airdrop จะถูกหักภาษีเป็นรายได้ ซึ่งหมายความว่าคุณจะต้องเสียภาษีรายได้จากมูลค่าดอลลาร์สหรัฐของแอร์ดรอปที่อ้างสิทธิ์.

กรมสรรพากรมีความชัดเจนใน คำแนะนำ เกี่ยวกับการรักษารายได้ของ airdrops.

ตัวอย่าง:

George ได้รับโทเค็น UNI 400 เหรียญผ่าน Uniswap airdrop ในเดือนกันยายน 2020 ในขณะที่ได้รับโทเค็น UNI ซื้อขายที่ $ 3.50.

ในตัวอย่างนี้จอร์จรับรู้รายได้ 1,400 ดอลลาร์ (400 * 3.50) เมื่อเขาอ้างสิทธิ์ในโทเค็น เกณฑ์ต้นทุนของเขาใน UNI กลายเป็นจำนวนรายได้ที่รับรู้ในกรณีนี้คือ $ 1,400.

หากจอร์จขาย 400 UNI ของเขาในอีกสองเดือนต่อมาในราคา 2,000 ดอลลาร์นี่เป็นเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีและเขาต้องได้รับผลกำไรจากการลงทุน 600 ดอลลาร์ (2,000 – 1,400).

ฮาร์ดฟอร์ก

หากสกุลเงินดิจิทัลบางรายการที่คุณถืออยู่ต้องผ่าน Hard Fork ซึ่ง“ เกิดขึ้นเมื่อสกุลเงินดิจิทัลผ่านการเปลี่ยนแปลงโปรโตคอลซึ่งส่งผลให้เกิดการเบี่ยงเบนจากบัญชีแยกประเภทแบบเดิมอย่างถาวร” สกุลเงินดิจิทัลที่แยกออกมาใหม่ที่คุณได้รับจะถูกหักภาษีเป็นรายได้. 

พื้นฐานค่าใช้จ่ายของคุณในสกุลเงินดิจิทัลที่ได้รับใหม่จะกลายเป็นรายได้ที่คุณรับรู้.

ตัวอย่าง: 

Megan ถือครอง 2.5 Bitcoin ในเดือนกรกฎาคมปี 2017 และได้รับ 2.5 Bitcoin Cash อันเป็นผลมาจาก hard fork ของ bitcoin cash.

เมแกนรับรู้รายได้ตามมูลค่าตลาดยุติธรรมของเงินสด bitcoin ณ เวลาที่ได้รับ หาก Bitcoin Cash ซื้อขายในราคา $ 500 / BCH ในวันนั้น Megan จะรับรู้รายได้ $ 1,250 ($ 500 * 2.5) เกณฑ์ต้นทุนของ Megan ใน Bitcoin Cash นี้จะกลายเป็น $ 1,250.

รายได้ดอกเบี้ย

Mitchell ให้ยืมเงินดิจิทัลของเขาและรับรางวัลดอกเบี้ยจากการทำเช่นนั้น ในเดือนกันยายน Mitchell มีรายได้ 0.2 ETH จากการให้ยืม Ethereum ของเขา ในช่วงเวลาที่ได้รับรางวัลนี้ 0.2 ETH มีมูลค่า $ 120.

ในสถานการณ์นี้มิทเชลรับรู้รายได้ปกติ 120 ดอลลาร์จากรายได้ดอกเบี้ย ETH ของเขา.

การซื้อขายมาร์จิ้น

การแลกเปลี่ยน Cryptocurrency เช่น BitMex ได้รับความนิยมในการใช้การซื้อขายแบบมาร์จิ้น กรมสรรพากรยังไม่ได้กำหนดแนวทางที่ชัดเจนเกี่ยวกับวิธีการจัดการธุรกรรมมาร์จิ้นสกุลเงินดิจิทัลจากมุมมองด้านภาษี แต่เราสามารถสรุปแนวทางการรักษาที่เป็นไปได้ตามคำแนะนำอื่น ๆ.

การค้าแบบมาร์จิ้นประกอบด้วยการกู้ยืมเงินจากการแลกเปลี่ยนเพื่อทำการซื้อขายและชำระคืนเงินกู้ในภายหลัง แนวทางอนุรักษ์นิยมคือการปฏิบัติต่อเงินที่ยืมมาเป็นการลงทุนของคุณเองและจ่ายภาษีกำไรจากกำไรและขาดทุนจากการซื้อขายมาร์จิ้น.

การให้ของขวัญ Crypto

การให้ของขวัญไม่ต้องเสียภาษีสูงสุด $ 15,000 ต่อเพื่อนหรือสมาชิกในครอบครัว นี่เป็นวิธีที่ดีในการประหยัดภาษีของคุณหากคุณรู้สึกใจกว้าง.

การบริจาค Crypto

การบริจาค crypto ของคุณไม่ต้องเสียภาษีและสามารถหักลดหย่อนได้ตราบเท่าที่คุณบริจาคให้กับองค์กรการกุศลที่จดทะเบียน.

ต้องมีการรายงานการบริจาคมากกว่า $ 500 แบบฟอร์ม 8283.

จำนวนเงินบริจาคของคุณที่สามารถนำไปหักลดหย่อนภาษีได้ขึ้นอยู่กับระยะเวลาที่คุณถือครองทรัพย์สิน:

  • สำหรับ crypto ที่ถือครองมานานกว่า 1 ปีคุณสามารถหักเงินได้ถึง 30% ของรายได้รวมประจำปีของคุณ
  • สำหรับการเข้ารหัสลับที่จัดขึ้นเป็นเวลาน้อยกว่าหนึ่งปีคุณสามารถหักได้ถึง 50% ของรายได้รวมประจำปีของคุณและต้นทุนที่ต่ำกว่าหรือมูลค่าตลาดยุติธรรมของสกุลเงินดิจิทัลที่บริจาค

สรุป

ระบบนิเวศของสกุลเงินดิจิทัลทั้งหมดยังอยู่ในช่วงวัยเด็ก ในขณะที่อุตสาหกรรมพัฒนาไปกฎระเบียบและข้อบังคับเพิ่มเติมก็จะก้าวไปข้างหน้าอย่างหลีกเลี่ยงไม่ได้. 

ทีมงานของเราติดตามการอัปเดตทุกครั้งภายในโลกของกฎระเบียบเกี่ยวกับสกุลเงินดิจิทัลและเราจะอัปเดตบล็อกโพสต์นี้ต่อไปด้วยข้อมูลที่ตรงประเด็นที่สุดเมื่อมีการเผยแพร่ คุณยังสามารถติดตามเรา บนทวิตเตอร์ สำหรับการอัปเดตตามเวลาจริงและกลยุทธ์การประหยัดภาษี.

“ ภารกิจของเราคือการทำให้สกุลเงินดิจิทัลสามารถเข้าถึงได้มากขึ้นสำหรับทุกคน หากเราสามารถรายงานภาษีได้อย่างราบรื่นระบบนิเวศทั้งหมดก็จะได้รับประโยชน์” 

เดวิดเคมเมอเรอร์, ผู้ร่วมก่อตั้ง & CEO, CryptoTrader ภาษี

คำถาม?

หากคุณมีคำถามใด ๆ เกี่ยวกับภาษีสกุลเงินดิจิทัลหรือสถานการณ์เฉพาะของคุณโปรดติดต่อทีมสนับสนุนลูกค้าแชทสดของเราจากวิดเจ็ตการแชทบน หน้าแรกของเรา. เราดำเนินการมาเป็นเวลานานและยินดีที่จะตอบทุกคำถามที่คุณมี!

Mike Owergreen Administrator
Sorry! The Author has not filled his profile.
follow me
Adblock
detector