วิธีรายงาน Cryptocurrency เกี่ยวกับภาษี: 2020

ในคู่มือนี้เราระบุวิธีการรายงานสกุลเงินดิจิทัลเกี่ยวกับภาษีของคุณภายในสหรัฐอเมริกา สำหรับภาพรวมที่สมบูรณ์เกี่ยวกับวิธีที่ IRS ปฏิบัติต่อสกุลเงินดิจิทัลเช่น bitcoin โปรดอ่านของเรา คู่มือภาษีสกุลเงินดิจิทัลอย่างเป็นทางการ.

วิธีรายงาน Cryptocurrency เกี่ยวกับภาษี

การรายงานภาษี Cryptocurrency ในตอนแรกอาจดูน่ากลัว อย่างไรก็ตามเป็นเรื่องน่าสบายใจที่ทราบว่าการยื่นแบบกำไรและขาดทุนสกุลเงินดิจิทัลของคุณทำงานในลักษณะเดียวกับการยื่นกำไรและขาดทุนจากการลงทุนในหุ้นหรืออสังหาริมทรัพย์ในรูปแบบอื่น ๆ.

มี 5 ขั้นตอนที่คุณควรปฏิบัติตามเพื่อยื่นภาษีสกุลเงินดิจิทัลของคุณอย่างมีประสิทธิภาพ:

  1. คำนวณกำไรและขาดทุนจากการเข้ารหัสลับของคุณ
  2. กรอกแบบฟอร์ม IRS 8949
  3. รวมยอดรวมของคุณจาก 8949 ในแบบฟอร์มตาราง D
  4. รวมรายได้จากการเข้ารหัสลับในตาราง 1 (หรือตาราง C หากคุณมีส่วนร่วมในภาษีการเข้ารหัสลับในฐานะผู้ประกอบอาชีพอิสระ)
  5. ดำเนินการคืนภาษีส่วนที่เหลือให้ครบถ้วน

เราจะอธิบายแต่ละขั้นตอนเหล่านี้โดยละเอียดด้านล่าง.

1. คำนวณกำไรและขาดทุน Crypto ของคุณ

แต่ละ เหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี (การขายการซื้อขายหรือการกำจัดสกุลเงินดิจิทัลของคุณ) คุณต้องคำนวณกำไรหรือขาดทุนที่เกิดขึ้นจากการทำธุรกรรม หากคุณไม่แน่ใจว่าธุรกรรมการเข้ารหัสลับใดของคุณที่มีคุณสมบัติที่ต้องเสียภาษีให้ตรวจสอบของเรา คู่มือภาษีการเข้ารหัสลับ

กำไรและขาดทุนจากเงินทุนของคุณจะได้รับรายงานทีละรายการในแบบฟอร์ม 8949.

ตัวอย่าง:


Mitchell ซื้อ 1 bitcoin ในราคา 10,000 ดอลลาร์ในวันที่ 1 กรกฎาคมสองเดือนต่อมาเขาซื้อขาย 0.5 ของ bitcoin นี้ในราคา 15 ETH มูลค่าตลาดยุติธรรมที่ 15 ETH ในช่วงเวลาของการซื้อขายนี้คือ $ 6,000.

การซื้อขาย bitcoin สำหรับ ETH เป็นเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีดังนั้น Mitchell จึงต้องคำนวณและรายงานผลกำไร / ขาดทุนจากธุรกรรมนี้.

พื้นฐานค่าใช้จ่ายของ Mitchell ใน 0.5 BTC คือ 5,000 เหรียญ มูลค่าตลาดยุติธรรมสำหรับ 15 ETH คือ $ 6,000 โดยใช้สมการด้านล่างเราสามารถคำนวณกำไรจากการทำธุรกรรมนี้ของ Mitchell เป็น 1,000 เหรียญ

มูลค่าตลาดยุติธรรม – ต้นทุนพื้นฐาน = กำไร / ขาดทุน

เรารายงานกำไร 1,000 ดอลลาร์จาก 8949 ของ Mitchell.

คุณต้องคำนวณกำไรและขาดทุนสำหรับธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัลทั้งหมดของคุณและรายงานใน 8949. 

ซอฟต์แวร์ภาษี Cryptocurrency เช่น CryptoTrader ภาษี สามารถจัดการสิ่งนี้ให้คุณโดยอัตโนมัติ เพียงเชื่อมต่อการแลกเปลี่ยนของคุณนำเข้าธุรกรรมในอดีตของคุณและปล่อยให้ซอฟต์แวร์บดขยี้กำไรและขาดทุนของคุณสำหรับธุรกรรมทั้งหมดของคุณในไม่กี่วินาที.

2. กรอกแบบฟอร์มกรมสรรพากร 8949

เมื่อคุณคำนวณกำไรและขาดทุนจากเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีสกุลเงินดิจิทัลของคุณแล้วคุณสามารถใช้ข้อมูลนี้เพื่อกรอกแบบฟอร์ม 8949 ของคุณ.

แบบฟอร์มกรมสรรพากร 8949 ใช้สำหรับรายงานการขายและจำหน่ายสินทรัพย์ทุน ตัวอย่างของสินทรัพย์ทุน ได้แก่ หุ้นพันธบัตรและใช่สกุลเงินดิจิทัล.

สำหรับธุรกรรมที่ต้องเสียภาษีแต่ละรายการให้กรอกข้อมูลต่อไปนี้ใน 8949:

  • คำอธิบายทรัพย์สินที่คุณขาย (ก)
  • วันที่คุณได้รับทรัพย์สินครั้งแรก (b)
  • วันที่คุณขายหรือจำหน่ายทรัพย์สิน (c)
  • เงินสดรับจากการขาย (มูลค่าตลาดยุติธรรม) (ง)
  • เกณฑ์ต้นทุนในทรัพย์สิน (จ)
  • กำไรหรือขาดทุน (ซ)

รายงานสกุลเงินดิจิทัลเกี่ยวกับภาษีด้วย 8949

วิดีโอด้านล่างนี้แสดงให้เห็นถึงเบื้องหลังขั้นตอนการกรอกแบบฟอร์ม 8949 สำหรับธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัล.

แทนที่จะกรอกแบบฟอร์มนี้ด้วยมือคุณสามารถใช้ซอฟต์แวร์เช่น CryptoTrader ภาษี เพื่อเติม 8949 ของคุณโดยอัตโนมัติตามข้อมูลการทำธุรกรรมในอดีตของคุณ คุณสามารถเรียนรู้ว่าซอฟต์แวร์ภาษีการเข้ารหัสลับทำงานอย่างไร ที่นี่.

3. รวมผลรวมจาก 8949 ในตารางง

เมื่อกรอก 8949 ของคุณแล้วให้นำกำไรสุทธิหรือขาดทุนสุทธิทั้งหมดจาก 8949 มารวมไว้ด้วย กำหนดการง.

ตาราง D รายงานผลกำไรและขาดทุนโดยรวมของคุณจากแหล่งที่มาทั้งหมด นอกเหนือจากผลกำไรระยะสั้นและระยะยาวที่มาจาก 8949 และกิจกรรมการเข้ารหัสลับของคุณแล้วรายการโฆษณาอื่น ๆ ที่รายงานในตาราง D ยังรวมถึงกำหนดการ K-1 ผ่านทางธุรกิจที่ดินและทรัสต์.

กำหนดการรายงานภาษี crypto D กำหนดการง

4. รวมรายได้ Crypto ใด ๆ 

ในบางสถานการณ์สกุลเงินดิจิทัลจะได้รับในรูปแบบของรายได้ธรรมดาไม่ใช่กำไรจากการลงทุน ซึ่งรวมถึงสกุลเงินดิจิทัลที่ได้รับจากการขุดการเดิมพันหรือดอกเบี้ยที่ได้รับ.

บุคคลจำนวนมากไม่มีรายได้จากการเข้ารหัสเนื่องจากพวกเขาเพิ่งเก็งกำไรราคาโดยการซื้อ / ขาย / ซื้อขายแลกเปลี่ยน แต่สำหรับผู้ที่ได้รับ crypto รายได้นี้จะต้องรวมอยู่ในการคืนภาษีของคุณ.

ควรรายงานรายได้ Crypto ด้วยวิธีใดวิธีหนึ่งในสองวิธี: ไม่ว่าจะเป็นรายได้ส่วนบุคคลหรือรายได้จากการจ้างงานตนเอง สำหรับขั้นตอนทั้งหมดโปรดอ่านบทความของเราเกี่ยวกับ ภาษีการขุด crypto

สกุลเงินดิจิทัลที่คุณได้รับเป็นการส่วนตัว (ไม่ใช่ในฐานะผู้ประกอบอาชีพอิสระ) จะต้องได้รับการรายงานในตาราง 1“ รายได้เพิ่มเติมและการปรับรายได้” รายได้ crypto ทั้งหมดของคุณควรเข้าสู่บรรทัดที่ 8: รายได้อื่น ๆ.

ในทางกลับกันหากคุณดำเนินการขุดคริปโตเคอเรนซี (cryptocurrency) หรือได้รับรายได้จากสกุลเงินดิจิทัลในฐานะผู้ประกอบอาชีพอิสระ (เจ้าของคนเดียวผู้รับเหมาอิสระสมาชิกของหุ้นส่วนหรือกำลังดำเนินธุรกิจด้วยตัวคุณเอง) รายได้จากสกุลเงินดิจิทัลของคุณจะต้องเป็น รายงานตามตารางค.

หากคุณกำลังรายงานรายได้ crypto ของคุณจากเหมือง crypto ที่บ้านเป็นรายได้จากการจ้างงานตนเองในตาราง C การหักเงินบางอย่างเช่นค่าไฟฟ้าและค่าใช้จ่ายอื่น ๆ อาจถูกหักออกได้.

กำหนดการรายงานภาษีสกุลเงินดิจิทัลของ C

5. ดำเนินการคืนภาษีส่วนที่เหลือให้ครบถ้วน

ตอนนี้คุณได้ดำเนินการ 8949 และรวมรายได้ crypto ของคุณเรียบร้อยแล้วคุณสามารถดำเนินการคืนภาษีส่วนที่เหลือของคุณได้.

ซอฟต์แวร์ภาษี Crypto

แทนที่จะทำด้วยมือในปัจจุบันนักลงทุน crypto จำนวนมากใช้ประโยชน์จากซอฟต์แวร์ภาษี cryptocurrency เช่น CryptoTrader ภาษี เพื่อจัดการการรายงานภาษี crypto ของพวกเขา.

เพียงแค่เลือกการแลกเปลี่ยนแต่ละรายการที่คุณเคยใช้และนำเข้าธุรกรรมในอดีตของคุณจากการแลกเปลี่ยนนั้นด้วยการคลิกปุ่ม CryptoTrader.Tax จะสร้างไฟล์ แบบฟอร์มภาษี crypto จากข้อมูลนี้ จากนั้นคุณสามารถอัปโหลดรายงานของคุณไปที่ TurboTax หรือ TaxAct เพื่อรวมกับส่วนที่เหลือของการคืนภาษีของคุณ.

CryptoTrader ภาษี

หรือคุณสามารถส่งแบบฟอร์มที่สร้างขึ้นไปยังไฟล์ ผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี เพื่อรวมกับการคืนภาษีของคุณ เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับวิธีการทำงานของ CryptoTrader.Tax ที่นี่. การเริ่มต้นใช้งานได้ฟรี.

ข้อจำกัดความรับผิดชอบ – โพสต์นี้มีวัตถุประสงค์เพื่อให้ข้อมูลเท่านั้นและไม่ควรตีความว่าเป็นคำแนะนำด้านภาษีหรือการลงทุน โปรดพูดคุยกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี CPA หรือทนายความด้านภาษีของคุณเกี่ยวกับวิธีที่คุณควรปฏิบัติต่อการจัดเก็บภาษีของสกุลเงินดิจิทัล.

Mike Owergreen Administrator
Sorry! The Author has not filled his profile.
follow me
Adblock
detector