نحوه گزارش ارز رمزنگاری شده در مالیات: 2020

در این راهنما ، ما نحوه گزارش ارز رمزنگاری شده در مورد مالیات خود را در ایالات متحده مشخص می کنیم. برای بررسی کامل نحوه برخورد IRS با ارزهای رمزپایه مانند بیت کوین ، لطفاً ما را مرور کنید راهنمای رسمی مالیات ارزهای رمزنگاری شده.

نحوه گزارش ارز رمزنگاری شده در مالیات ها

گزارش مالیات ارزهای رمزنگاری شده در ابتدا می تواند ترسناک به نظر برسد. با این حال ، دانستن اینکه سود و زیان ارز رمزنگاری شده شما به همان روشی است که سود و زیان حاصل از سرمایه گذاری در سهام یا سایر اشکال دارایی ثبت می شود ، بسیار دلگرم کننده است..

5 مرحله وجود دارد که باید برای ثبت موثر مالیات ارزهای رمزپایه خود دنبال کنید:

  1. سود و زیان رمزنگاری شده خود را محاسبه کنید
  2. فرم 8949 IRS را کامل کنید
  3. مجموع 8949 خود را در فرم جدول D قرار دهید
  4. هرگونه درآمد رمزنگاری شده را در برنامه 1 لحاظ کنید (یا اگر به عنوان خود اشتغالی درگیر مالیات رمزنگاری هستید ، برنامه C را وارد کنید)
  5. بقیه اظهارنامه مالیاتی خود را تکمیل کنید

در زیر هر یک از این مراحل را با جزئیات طی می کنیم.

1. سود و زیان رمزنگاری شده خود را محاسبه کنید

برای هر واقعه مشمول مالیات (فروش ، تجارت یا دفع رمزنگاری) ، باید سود یا زیان حاصل از معامله را محاسبه کنید. اگر مطمئن نیستید که کدامیک از معاملات رمزنگاری شده شما مشمول مالیات می شود ، از ما ثبت نام کنید راهنمای مالیات رمزنگاری

سود و زیان سرمایه شما هر یک یکی در فرم 8949 گزارش می شود.

مثال:

میچل در تاریخ 1 ژوئیه 1 بیت کوین را به قیمت 10،000 دلار خریداری کرد. دو ماه بعد ، 0.5 از این بیت کوین را با 15 ETH معامله کرد. ارزش منصفانه بازار 15 ETH در زمان انجام این معاملات 6000 دلار بود.


تجارت بیت کوین برای ETH یک رویداد مشمول مالیات است ، بنابراین میچل باید سود / زیان خود را از این معامله محاسبه و گزارش کند.

مبنای هزینه میچل در 0.5 BTC وی 5000 دلار است. ارزش منصفانه بازار برای 15 ETH 6000 دلار است. با استفاده از معادله زیر ، می توان سود سرمایه میچل را از این معامله 1000 دلار محاسبه کرد

ارزش عادلانه بازار – مبنای هزینه = سود / ضرر

ما این سود 1000 دلاری را از 8949 میچل گزارش می کنیم.

شما باید هر سود و زیان سرمایه را برای تمام معاملات ارز رمزنگاری شده خود محاسبه کنید و آنها را در 8949 گزارش کنید. 

نرم افزار مالیات Cryptocurrency مانند CryptoTrader.Tax می تواند به طور خودکار این کار را برای شما انجام دهد. به سادگی مبادلات خود را متصل کنید ، معاملات تاریخی خود را وارد کنید و اجازه دهید این نرم افزار در ثانیه سود و زیان شما را برای همه معاملات شما خرد کند.

2. فرم 8949 IRS را کامل کنید

پس از محاسبه سود و زیان هر یک از رویدادهای مشمول مالیات ارز رمزنگاری شده ، می توانید از این اطلاعات برای پر کردن فرم 8949 خود استفاده کنید.

فرم 8949 IRS برای گزارش فروش و فروش دارایی های سرمایه ای استفاده می شود. برخی از نمونه های دارایی های سرمایه ای شامل سهام ، اوراق قرضه و بله ، ارزهای رمزپایه است.

برای هر معامله مشمول مالیات ، موارد زیر را در 8949 کامل کنید:

  • شرح ملکی که فروخته اید (الف)
  • تاریخ مالکیت اصلی شما (b)
  • تاریخ فروش یا دفع اموال (ج)
  • درآمد حاصل از فروش (ارزش منصفانه بازار) (د)
  • مبنای هزینه در ملک (ه)
  • سود یا ضرر (ساعت)

ارز رمزنگاری شده را با مالیات 8949 گزارش کنید

ویدئوی زیر نمایانگر روند پر کردن فرم 8949 برای معاملات ارزهای رمزپایه است.

به جای پر کردن این فرم با دست ، می توانید از نرم افزارهایی مانند CryptoTrader.Tax 8949 خود را بر اساس داده های معاملات تاریخی خود به طور خودکار پر کنید. می توانید نحوه کار نرم افزار مالیات رمزنگاری را بیاموزید اینجا.

3. شامل کل 8949 در برنامه D

پس از پر شدن 8949 ، سود خالص یا خالص خالص خود را از 8949 بگیرید و آن را اضافه کنید برنامه D.

برنامه D سود و زیان کلی سرمایه شما را از همه منابع گزارش می کند. علاوه بر سود کوتاه مدت و بلند مدت شما که از 8949 و فعالیت رمزنگاری شما حاصل می شود ، سایر موارد خطی که در برنامه D گزارش شده است شامل برنامه K-1 از طریق مشاغل ، املاک و املاک است.

برنامه ریزی گزارش مالیات رمزنگاری D برنامه D

4- هرگونه درآمد رمزنگاری را وارد کنید 

در برخی از سناریوها ، ارز رمزپایه به شکل درآمد عادی و نه سود سرمایه بدست می آید. این شامل ارز رمزنگاری شده دریافت شده از استخراج ، سهام یا سود بدست آمده است.

بسیاری از افراد هیچ گونه درآمد رمزنگاری ندارند ، زیرا آنها فقط با خرید / فروش / معامله در بورس ها در مورد قیمت حدس می زنند. اما برای کسانی که کریپتو بدست آورده اند ، این درآمد باید در اظهارنامه مالیاتی شما لحاظ شود.

درآمد رمزنگاری باید به یکی از دو روش گزارش شود: یا به عنوان درآمد شخصی یا به عنوان درآمد خوداشتغالی. برای یک مرور کامل ، لطفا مقاله ما را بخوانید مالیات استخراج رمزنگاری

ارز رمزنگاری شده ای که شخصاً به دست آورده اید (نه به عنوان یک فرد مستقل) باید در برنامه 1 “درآمد اضافی و تعدیل درآمد” گزارش شود. درآمد کل رمزنگاری شما باید در خط 8: درآمد دیگر وارد شود.

از طرف دیگر ، اگر شما یک عملیات استخراج ارز رمزنگاری شده انجام می دهید یا به عنوان یک فرد خود اشتغالی درآمد رمز ارز را دریافت می کنید (مالک انفرادی ، پیمانکار مستقل ، عضو مشارکت ، یا در غیر این صورت برای خودتان تجارت انجام می دهید) ، درآمد ارز رمزنگاری شده شما باید گزارش شده در برنامه C.

اگر درآمد رمزگذاری خود از معدن رمزگذار خانگی را به عنوان درآمد خود اشتغالی در برنامه C گزارش دهید ، ممکن است کسرهای خاصی مانند برق و سایر هزینه ها کسر شود.

برنامه ریزی گزارش مالیات ارزهای رمزنگاری شده C

5. بقیه اظهارنامه مالیاتی خود را تکمیل کنید

اکنون که 8949 را تکمیل کردید و درآمد رمزنگاری خود را در آن گنجانده اید ، می توانید مابقی اظهارنامه مالیاتی خود را تکمیل کنید.

نرم افزار مالیات رمزنگاری

به جای انجام این کار با دست ، امروزه بسیاری از سرمایه گذاران رمزنگاری از نرم افزارهای مالیاتی ارزهای رمزپایه استفاده می کنند CryptoTrader.Tax برای گزارشگری مالیاتی رمزنگاری شده آنها.

فقط کافیست هر صرافی که استفاده کرده اید را انتخاب کرده و معاملات تاریخی خود را با کلیک یک دکمه از آن صرافی وارد کنید. CryptoTrader.Tax به طور خودکار شما را تولید می کند فرم های مالیاتی رمزنگاری بر اساس این داده ها سپس می توانید گزارشات خود را مستقیماً در آن بارگذاری کنید توربو تاکس یا TaxAct همراه با سایر اظهارنامه مالیاتی خود.

CryptoTrader.Tax

روش دیگر ، شما می توانید فرم های تولید شده خود را به سادگی برای خود ارسال کنید حرفه ای مالیات همراه با اظهارنامه مالیاتی خود درباره نحوه کار CryptoTrader.Tax بیشتر بدانید اینجا. شروع کار کاملا رایگان است.

سلب مسئولیت – این پست فقط برای اطلاع رسانی است و نباید به عنوان مشاوره مالیاتی یا سرمایه گذاری تفسیر شود. لطفا با کارشناس مالیات ، CPA یا وکیل مالیاتی خود در مورد نحوه برخورد با مالیات ارزهای دیجیتال صحبت کنید.

Mike Owergreen Administrator
Sorry! The Author has not filled his profile.
follow me
Adblock
detector