چگونه می توان از استخراج ارز رمزنگاری شده و مالیات خود استفاده کرد

ارز رمزنگاری شده دریافت شده از معادن یا جوایز ناخواسته به دو روش برای اهداف مالیاتی درمان می شود. عوامل دیگر نیز بسته به این که آیا عملیات استخراج شما به عنوان یک نهاد تجاری یا صرفاً به عنوان یک سرگرمی مورد بررسی قرار می گیرد ، وارد عمل می شود. این مقاله هر یک از این دو رویداد مشمول مالیات را تجزیه می کند و مفاهیم گزارش معاملات استخراج رمزنگاری و بیت کوین بر مالیات شما را توضیح می دهد.

1. رمزنگاری دریافت شده از استخراج یا سهام به عنوان درآمد تلقی می شود

اولین رویداد مالیاتی که باید از آن آگاه باشید درآمد دریافتی از معدن است. وقتی سکه استخراج می کنید ، روزی که سکه درآمد دارید ، درآمد دارید "ایجاد شده" در حساب خود به ارزش مبادله آن روز.

به عنوان مثال ، اگر 0.25 ETH را با موفقیت در 15 ژوئن 2018 استخراج کنید ، درآمد شما از هر دلار USD 0.25 ETH در 15 ژوئن 2018 است. این درآمد باید گزارش شود. همین امر در مورد رمزنگاری دریافت شده از جایزه گرفتن نیز صدق می کند.

اگر در تمام تاریخ های مشخصی که رمزنگاری استخراج شده را مشاهده نکرده اید ، ارزش منصفانه بازار را در دلار آمریکا دنبال نکرده اید ، می توانید معاملات استخراج خود را در نرم افزار مالیات رمزنگاری دریافت خودکار گزارش ها حاوی این داده ها.

2. تجارت یا فروش رمزنگاری استخراج شده خود

از آنجا که با رمزنگاری به همان صورت رفتار می شود املاک برای اهداف مالیاتی, درست مثل سهام ، اوراق قرضه و املاک و مستغلات مشمول قوانین سود و زیان سرمایه می شود.

بنابراین ، هنگامی که ارز رمزنگاری شده خود را می فروشید ، معامله می کنید یا به طریقی دیگر آن را دور می ریزید ، متوجه سود یا زیان سرمایه دارایی می شوید که باید گزارش شود شکل 8949.

برای مقاله ای مفصل درباره چگونگی رفتار ارزهای رمزنگاری شده توسط IRS برای اهداف مالیاتی ، مقاله ما را بخوانید مالیات رمزنگاری در اینجا.


یک مثال

شما در تاریخ 1 مارس 2018 با موفقیت 1 بیت کوین استخراج کردید. در آن زمان ، ارزش این بیت کوین 7000 دلار بود. یک ماه بعد ، این بیت کوین استخراج شده را با فروش آن به دلار آمریکا به قیمت 7،500 دلار ، پول نقد دریافت می کنید.

در این مثال ، شما 7000 دلار درآمد را در اظهارنامه مالیاتی 2018 خود گزارش دهید. همچنین می توانید 500 دلار سود سرمایه ای گزارش کنید – همانطور که دارایی شما قبل از فروش آن از نظر ارزش بسیار ارزشمند بود.

همچنین بگوییم که شما در محدوده 24٪ مالیات بر درآمد قرار دارید.

در این صورت شما 1680 دلار مالیات بر درآمد (7000 * 0.24) بدهکار خواهید بود..

چون سود سرمایه شما بوده است کوتاه مدت (کمتر از یک سال برگزار می شود) ، سود سرمایه شما نیز با نرخ مالیات حاشیه ای شما که در این مورد 24٪ است ، مالیات می گیرد. بنابراین شما همچنین باید 120 دلار مالیات بر سود سرمایه داشته باشید (500 * 0.24).

در کل شما 1800 دلار (1680 + 1680) دلار مالیات از این فعالیت استخراج خواهید داشت.

چه می شود اگر رمز ارز من قبل از فروش آن پایین بیاید?

بگذارید بگوییم که در مثال بالا بیت کوین شما قبل از فروش آن به 6000 دلار کاهش یافت. در این حالت متحمل ضرر سرمایه می شوید نه سود سرمایه. این ضرر از درآمد مشمول مالیات شما کسر می شود (تا حد آستانه) و در واقع در هزینه صورت حساب مالیاتی شما صرفه جویی می کند. ما مقاله کاملی را نوشتیم که نحوه اداره آن را توضیح داد ضررهای رمزنگاری شده برای اهداف مالیاتی در اینجا.

ساختمان استخراج بیت کوین

استخراج Bitcoin به عنوان یک سرگرمی در مقابل استخراج به عنوان یک تجارت

اگر ارز رمزنگاری شده خود را استخراج می کنید سرگرمی, شما ارزش سکه های بدست آمده را به عنوان "درآمد دیگر" در خط 21 از فرم 1040 برنامه 1. توانایی شما برای کسر هزینه های مرتبط با استخراج محدود است – هزینه ها کسرهای جزئی با رعایت قانون 2٪ است.

از طرف دیگر ، اگر عملیات استخراج خود را به عنوان یک نهاد تجاری اجرا کنید ، درآمد را گزارش خواهید داد برنامه C. در این سناریو می توانید هزینه های مربوط به تجارت خود را به طور کامل کسر کنید (اگر می توانید آنها را اثبات کنید). سود خالص حاصل از تجارت مشمول مالیات بر درآمد است.

مطمئن نیستید که آیا فعالیت شما باید یک تجارت یا سرگرمی تلقی شود؟ مقاله زیر را از IRS توضیح دهید که این دو را توضیح می دهد اینجا.

هزینه ها – تجارت در مقابل سرگرمی

تا آنجا که به هزینه ها مربوط می شود ، اگر عملیات استخراج شما به عنوان یک برنامه زمانبندی C تنظیم شده باشد ، می توانید برای تجهیزات کامپیوتری خریداری شده کسر هزینه (به عنوان استهلاک ، با توجه به تمام قوانین) و سایر هزینه های خود (به طور عمده برق ، شاید دفتر خانه) اما شما باید بتوانید این هزینه ها را ثابت کنید ، مثلاً با یک کنتور برقی جداگانه یا حداقل تجهیزات کامپیوتر را در یک کنتور برقی قابل حمل وصل کنید تا بتوانید بگویید چه مقدار از قبض برق شما در تجارت شما استفاده شده است.

تا زمانی که هزینه های شما خیلی زیاد نباشد ، احتمالاً هزینه اضافی را جبران نمی کند مالیات خود اشتغالی شما به عنوان یک برنامه کاری C پرداخت می کنید ، بنابراین اگر درآمد را به عنوان درآمد سرگرمی گزارش کنید و هزینه ها را فراموش کنید ، احتمالاً مالیات کمتری پرداخت خواهید کرد.  

اگر شرایط شما پیچیده است ، برای شما مفید خواهد بود که با یک واجد شرایط صحبت کنید حرفه ای مالیات رمزنگاری برای شکستن گزینه های خود.

CryptoTrader. مالیات برای استخراج بیت کوین و رمزنگاری

نرم افزار مالیات رمزنگاری

سر و کار داشتن با داده هایی که همراه با استخراج و معامله ارز رمزنگاری شده است ، می تواند به سرعت به یک کار وقت گیر تبدیل شود. CryptoTrader.Tax یک نرم افزار مالیاتی است که توسط هزاران استخراج کننده ارز رمزنگاری شده برای سازگاری موثر رمزنگاری دریافتی خود از معدنکاری و ارزش گذاری USD در زمان معامله استفاده می شود. یک گزارش درآمد کامل توسط همه کاربران صادر می شود که جزئیات درآمد مربوط به فعالیت رمزنگاری را بیان می کند. علاوه بر این ، برنامه به طور خودکار فرم 8949 شما را برای معاملات سود و زیان سرمایه شما ایجاد می کند.

آنچه گزارش کامل مالیاتی تشکیل شده است ، پرداخت کنید اینجا.

می توانید این گزارش تولید شده را بگیرید و آنها را در اختیار متخصص مالیات خود قرار دهید تا پرونده خود را ارسال کند یا به سادگی آنها را در نرم افزار تشکیل پرونده مالیاتی مانند موارد دیگر بارگذاری کنید ارز رمزنگاری TurboTax یا TaxAct.

برای بررسی گام به گام نحوه وارد کردن معادن رمزنگاری شده یا معاملات سهام در CryptoTrader. مالیات ، ویدئوی زیر را پرداخت کنید.

* این پست فقط جهت اطلاع رسانی است و نباید به عنوان مشاوره مالیاتی یا سرمایه گذاری تفسیر شود. لطفا با کارشناس مالیات ، CPA یا وکیل مالیاتی خود در مورد نحوه برخورد با مالیات ارزهای دیجیتال صحبت کنید.

Mike Owergreen Administrator
Sorry! The Author has not filled his profile.
follow me
Adblock
detector